4420 / スタンダード

イーソル

推計時価総額

約160億円

  • 次回決算11月12日
  • 貸借銘柄約400倍

概要

配当利回り(今期予想)0.2%
浮動株時価総額推計 74億円上から99.4%付近・年間売買代金回転率 3.35(単純年換算・観測9か月)
ネットキャッシュ比率0.23倍算出根拠: 当サイト独自のネットキャッシュ比率 = (現金及び預金 3,371,072,000円 + 投資有価証券 758,984,000円 × 0.7 - 有利子負債 82,500,000円) ÷ 公開時価総額 16,400,000,000円
リターン/リスク偏差値56.7全銘柄平均50・平均

企業概要

組込み機器向けソフトウェアの開発販売とエンジニアリングサービスを主力とし、自動車や産業機器分野の国内外顧客に基盤技術を提供している。リアルタイムOS「eMCOS」、開発支援ツール、フルスタックエンジニアリングサービスおよびセンシングソリューション事業の車載プリンタやセンサネットワークシステムを展開している。

EPSとPERの推移

期間: 2024/09/26〜2026/10/16。終値基準日: 2026/10/16

イーソル (4420) のEPS・PER推移チャート

PER=終値÷EPS。会社通期予想を優先し、利用できない期間は公表済み通期実績を使用。EPSが0以下の期間はPERを表示しない。

左軸はPER、右軸はEPSで、目盛りは独立しています。会社予想は実線、通期実績は破線です。

業績・決算

今期業績予想

前期実績と今期予想
指標前期実績2025年12月期今期予想2026年12月期
売上高121億2982万円147億3100万円
営業利益8億1511万円10億9300万円
経常利益8億6396万円11億9900万円
当期純利益5億9807万円8億2400万円
1株当たり配当5.5円5.5円
予想期
2026年12月期
公開日時
2026/08/10 15:30公開
資料名
2026年12月期 第2四半期(中間期)決算短信〔日本基準〕(連結)
資料リンク
開示資料

この予想期の修正履歴 2件

業績予想と1株当たり配当の修正履歴
修正日方向売上高営業利益経常利益当期純利益EPS(1株当たり利益)1株当たり配当
↓—————1.5円↓ -4円 (-72.7%)
↓144億0300万円↓ -3億2800万円 (-2.2%)9億5600万円↓ -1億3700万円 (-12.5%)10億7600万円↓ -1億2300万円 (-10.3%)4億6700万円↓ -3億5700万円 (-43.3%)23.7円↓ -18.1円 (-43.3%)—

現在の四半期進捗

2Q時点(2026/08/10発表)

売上高営業利益当期純利益
累計実績
63億5800万円
会社予想
147億3100万円
達成率
43.2%
累計実績
2億4300万円
会社予想
10億9300万円
達成率
22.2%
累計実績
2億7900万円
会社予想
8億2400万円
達成率
33.9%

開示情報

開示資料の要点

事業概要

組込み機器向けソフトウェアの開発販売とエンジニアリングサービスを主力とし、自動車や産業機器分野の国内外顧客に基盤技術を提供している。

成長・重点領域

  • 組込みソフトウェア事業が主力で、売上高11,525百万円(前年比3.4%増)、特にエンジニアリングサービスが9,873百万円(前年比11.7%増)と伸長
  • 自動車市場(SDV
  • センシングソリューション事業ではセンサネットワーク関連ビジネス(IoTシステム)を成長領域とし、物流関連ビジネスからのシフトを推進

主なリスク

  • 人材確保・人件費・外注費の高騰(技術者不足、採用難)
  • 顧客の経営状態変動(自動車・産業機器等、多様な産業依存、数年先の投資計画影響)
  • 自動車関連市場への売上偏重(成長減速時の影響)

投資・M&A・資本配分

  • 中期経営計画「eSOL Reborn 2030」において、攻めの資本政策の実践を戦略に位置づけ、M&A投資を事業拡大・企業価値向上に活用
  • 株式会社KMCホールディングス(京都マイクロコンピュータ株式会社の持株会社)を完全子会社化(株式交付、取得価額700百万円、のれん444百万円発生)

中期経営計画

開示
EDINET / 2026/03/30
計画名
eSOL Reborn 2030 – Strategic Business Plan

ビジョン「私たちは、世界の人々のための持続可能なサイバーフィジカル社会を実現するワールドクラスのフルスタックエンジニアリング企業です。」を実現するため、SWOT分析に基づき分野ごとに11の戦略を立てて取り組んでいます。製品・サービス開発、市場アクセス、人材・組織の3分野において、フルスタックエンジニアリングの活用やSDVをターゲットとした展開、人材育成のシステム化などを推進します。

重点施策

  • Full Stack Engineering(FSE)によるカスタムプラットフォーム開発
  • Open/Closed原則による「標準」の活用
  • SDVをターゲットとする
  • ライセンスとサービスビジネスモデルの一体化
  • eSOLブランドの強化
  • ソフトウェア開発における品質管理(QM)の根幹化
  • パートナーシップの事業基盤化
  • 人材(HR)の包括的かつ継続的成長を実現するシステム化

有価証券報告書と決算短信の差分

1) 有報にのみ記載されている内容

  • 企業の沿革(1975年設立以降の主要事項、事業所移転、上場履歴、子会社設立等)
  • 事業の内容詳細(組込みソフトウェア事業のフルスタックエンジニアリング、組込みソフトウェアの定義、事業系統図、センシングソリューション事業の物流関連・センサネットワークビジネス詳細)
  • 関係会社の状況(イーソルトリニティ株式会社、株式会社KMCホールディングス、eSOL Europe S.A.S.の資本金、住所、議決権割合、関係内容)
  • 従業員の状況詳細(連結・提出会社別セグメント内訳、平均年齢・勤続年数・年間給与、管理職女性割合、育休取得率、賃金差異)
  • 労働組合の状況(未結成だが労使関係円滑)
  • 経営方針、経営環境及び対処すべき課題(eSOL Spirit、中期経営計画「eSOL Reborn 2030」、SWOT分析、11の戦略)
  • サステナビリティに関する考え方及び取組(ガバナンス、戦略、リスク管理、指標・目標、マテリアリティ、人材育成方針、GHG排出量実績、離職率等)
  • 事業等のリスク(人材確保、顧客経営状態、自動車市場偏重、品質不良、訴訟、不採算プロジェクト等11項目)
  • 経営者による財政状態等の分析詳細(資産・負債・純資産変動要因、セグメント別業績分析、生産・受注・販売実績、キャッシュフロー要因)
  • 重要な契約(株式会社KMCホールディングス株式交付)
  • 研究開発活動(研究開発費432百万円、AUTOSAR OS、eMCOS/eMBP、eBRAD詳細)
  • 設備の状況(設備投資46,535千円、主要設備帳簿価額・従業員数、賃借料、新設計画)
  • 株式等の状況(発行可能株式総数、発行済株式、大株主、議決権状況、株主総利回り、最高・最低株価)
  • 自己株式の取得・処理状況
  • 配当政策(安定的配当、内部留保活用)
  • コーポレートガバナンス(基本方針、体制概要、取締役会・委員会活動、内部統制、リスク管理、役員一覧・略歴・所有株式、社外取締役状況、監査状況、役員報酬)
  • 投資株式の保有状況(政策保有株式、アバールデータ等)
  • 提出会社の株式事務概要(基準日、公告方法等)
  • 親会社等の情報(なし)

2) 有報の方が詳細に記載されている内容

  • 主要な経営指標等の推移(連結・提出会社別、5期分、注記詳細、株主総利回り、最高・最低株価)
  • 従業員数(期末・平均、臨時雇用者外数、全社共通含む)
  • 生産・受注・販売実績(セグメント別、前年比、受注残高、主な相手先別売上割合)
  • キャッシュ・フローの詳細要因(売上債権増加額589百万円等)
  • 連結貸借対照表注記(のれん444,451千円、技術関連資産123,629千円、企業結合詳細、資産除去債務)
  • 連結損益計算書注記(販売費及び一般管理費内訳、研究開発費432,831千円、固定資産除却損内訳)
  • 連結キャッシュ・フロー計算書注記(連結範囲変更子会社株式取得86,520千円)
  • セグメント情報(セグメント資産、減価償却費、有形・無形固定資産増加額、のれん償却額)

直近の開示・ニュース

開示日時は日本時間で表示しています。

大量保有・その他EDINET

決算・業績(過去分)

資本政策(過去分)

大量保有・その他EDINET(過去分)

株価水準・株主還元

株価水準

PBR2.63倍スタンダード市場・情報通信・サービスその他平均: 1.10倍株価純資産倍率

配当

項目名今期予想前期実績
1株当たり配当1.5円/株5.5円/株
配当利回り0.2%0.7%
配当性向3.6%19.3%
DOE0.5%
自己資本利益率-DOE差12.9%

財務・長期推移

収益性・資本効率

ROE(通期実績)11.0%自己資本利益率
ROIC(半期実績)—投下資本利益率
自己資本比率(半期実績)73.6%純資産 / 総資産
D/Eレシオ(半期実績)—有利子負債 / 自己資本

ROE分解

売上高純利益率 × 総資産回転率 × 財務レバレッジ

売上高純利益率4.4%
総資産回転率0.76回
財務レバレッジ1.36倍

キャッシュフロー推移

イーソル (4420) のキャッシュフロー推移チャート

従業員数と生産性の推移

イーソル (4420) の従業員数、従業員1人当たり売上高、従業員1人当たり営業利益の推移チャート

純資産とROE, ROICの推移

イーソル (4420) の純資産とROE, ROICの推移チャート

EPS、営業利益率、純利益率の推移

イーソル (4420) のEPS、営業利益率、純利益率の推移チャート。年次EPSの数値は直後の表に記載。
年次EPS(通期実績)
決算期EPS(円)
2025年12月期31.18
2024年12月期45.74
2023年12月期6.70
2022年12月期-17.56
2021年12月期9.86
2020年12月期33.23
2019年12月期32.41
2018年12月期30.52

過去3年平均+115.73% (CAGR・通期実績)

企業詳細・比較

主要株主

株主構成

2025年12月31日の有価証券報告書より

順位株主名持株比率
1
イーソル従業員持株会
10.59%
2
日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口)
7.74%
3
株式会社KAM
7.16%
4
株式会社ビーオービー
6.09%
5
株式会社アバールデータ
4.06%
6
山田 光信
2.68%
7
中村 二三夫
2.21%
8
笠谷 喜代年
2.20%
9
野村信託銀行株式会社(信託口)
2.03%
10
INTERACTIVE BROKERS LLC (常任代理人 インタラクティブブローカーズ証券株式会社)
1.86%

保有株式

時価 約5億円 含み益 約1億円 2025年12月31日の有価証券報告書

銘柄帳簿額 / 保有株数時価 / 差額保有目的
保有株数: 107,000株 基準日: 2025/12/31 帳簿額: 3億0676万円 相互保有: 有
時価: 約5億円 帳簿差額: +約1億円
(保有目的) 新たな分野の開拓、発展等、効果的な業務提携が見込めるとともに、当社の企業価値向上に資するため (定量的な保有効果) (注1)
基準日: 2025/12/31 相互保有: 無
時価: -
当事業年度において全株式を売却しております。

主要な取引・提携関係

有価証券報告書に記載された主要販売先、主要仕入先、重要契約先、提携先のうち、資本関係を除いた上位5件です。

主要設備・不動産

2025年12月31日開示の有価証券報告書より

設備名(所在地)内容帳簿価額
本社 (東京都中野区)
セグメントの名称: 組込みソフトウェア事業 センシングソリューション事業 会社統括業務 設備の内容: 事務所設備、ソ フトウェア開発 用設備及び金型 従業員数 (人): 443 (77)
帳簿価額 建物附属設備 (千円): 132,597 帳簿価額 工具、 器具及び備品 (千円): 40,666 帳簿価額 ソフト ウエア (千円): 69,850 帳簿価額 その他 (千円): 2,522 帳簿価額 合計 (千円): 245,637
サービスセンター (さいたま市南区)
セグメントの名称: センシングソリューション事業 設備の内容: 事務所設備等及 び金型 従業員数 (人): 10 (-)
帳簿価額 建物附属設備 (千円): 3,363 帳簿価額 工具、 器具及び備品 (千円): 2,803 帳簿価額 ソフト ウエア (千円): - 帳簿価額 その他 (千円): - 帳簿価額 合計 (千円): 6,166
大阪オフィス (大阪市淀川区)
セグメントの名称: 組込みソフトウェア事業 センシングソリューション事業 設備の内容: 事務所設備等 従業員数 (人): 49 (17)
帳簿価額 建物附属設備 (千円): 4,368 帳簿価額 工具、 器具及び備品 (千円): 2,761 帳簿価額 ソフト ウエア (千円): - 帳簿価額 その他 (千円): - 帳簿価額 合計 (千円): 7,129
中部オフィス (名古屋市中区)
セグメントの名称: 組込みソフトウェア事業 設備の内容: 事務所設備等 従業員数 (人): 10 (-)
帳簿価額 建物附属設備 (千円): 13,486 帳簿価額 工具、 器具及び備品 (千円): 2,040 帳簿価額 ソフト ウエア (千円): - 帳簿価額 その他 (千円): - 帳簿価額 合計 (千円): 15,526
本社 (東京都中野区)
セグメントの名称: 組込みソフトウェア事業 センシングソリューション事業 会社統括業務 設備の内容: 事務所
-
本社 (東京都中野区)
セグメントの名称: 組込みソフトウェア事業 センシングソリューション事業 会社統括業務 設備の内容: パソコン他ソフトウェア開発用設備
-
サービスセンター (さいたま市南区)
セグメントの名称: センシングソリューション事業 設備の内容: 事務所
-
サービスセンター (さいたま市南区)
セグメントの名称: センシングソリューション事業 設備の内容: パソコン他ソフトウェア開発用設備
-
大阪オフィス (大阪市淀川区)
セグメントの名称: 組込みソフトウェア事業 センシングソリューション事業 設備の内容: 事務所
-
大阪オフィス (大阪市淀川区)
セグメントの名称: 組込みソフトウェア事業 センシングソリューション事業 設備の内容: パソコン他ソフトウェア開発用設備
-
中部オフィス (名古屋市中区)
セグメントの名称: 組込みソフトウェア事業 設備の内容: 事務所
-
中部オフィス (名古屋市中区)
セグメントの名称: 組込みソフトウェア事業 設備の内容: パソコン他ソフトウェア開発用設備
-
本社 (東京都中野区)
セグメントの名称: 組込みソフトウェア事業 設備の内容: 事務所設備等 従業員数 (人): 16
帳簿価額 建物附属設備 (千円): 954 帳簿価額 工具、器具 及び備品 (千円): 195 帳簿価額 ソフト ウエア (千円): - 帳簿価額 その他 (千円): 114 帳簿価額 合計 (千円): 1,265
本社 (フランス)
セグメントの名称: 組込みソフトウェア事業 設備の内容: 開発用設備等 従業員数 (人): 10
帳簿価額 建物附属設備 (千円): - 帳簿価額 工具、器具 及び備品 (千円): 977 帳簿価額 ソフトウエア (千円): 1,453 帳簿価額 合計 (千円): 2,431

データの見方・算出方法

注記・定義・算出式

  • 当サイト独自: ネットキャッシュ = 現金及び預金 + 投資有価証券 × 0.7 - 有利子負債
  • ネットキャッシュ比率 = ネットキャッシュ ÷ ネットキャッシュ比率用時価総額
  • 有利子負債(日本基準)= 短期借入金 + 1年内返済予定の長期借入金 + コマーシャル・ペーパー + 1年内償還予定社債 + 社債 + 転換社債型新株予約権付社債 + 長期借入金
  • 有利子負債(IFRS)= 有利子負債合計、または同一書類・同一期間の流動有利子負債 + 固定有利子負債
  • ネットキャッシュ比率用時価総額 = 公開時価総額
  • 金融業、種類株式あり、普通株式ベースの分母を安全に確定できない場合、または必要なBS項目が不足する場合は算出しません。
  • 浮動株時価総額 補足: 浮動株比率 45.0%(2026/03/31時点)・position時点 浮動株時価総額 74億円・観測期間 2025/10〜2026/09・position基準日 2026/09/30・FFW基準日 2026/03/31