8007 高島 プライム 810円(2026/4/14) 次回決算発表予定 2026年5月14日
日足チャート
貸借 信用倍率 8.59倍
左軸は信用残高比率(%)、右軸は株価(円)です。赤線が信用買い残、青線が信用売り残で、信用需給は週次データを重ねています。株価は日本取引所グループ日報より取得しているため最大2営業日の遅延があります。
企業概要
建設資材の販売と施工、産業用材料の供給、電子デバイスの製造販売を主な事業とする。建材では壁材・基礎杭・太陽光パネルを、産業資材では樹脂成形品・鉄道車両用製品・アパレルOEMを、電子・デバイスではiTak(International)Limitedを通じたアジア地域での電子機器製造販売を行う。
ひと目まとめ
- 予想PER 17.29倍
業種平均 41.20倍
- 実績PER 8.86倍
業種平均 41.20倍
- PBR 1.19倍
業種平均 2.90倍
- ROE 6.6%
- 配当利回り ---
- 時価総額 278億4616万円
- ネットキャッシュ比率 -0.15倍
算出根拠: 当サイト計算のネットキャッシュ比率 = (現金及び預金 11,506,000,000円 + 有価証券 0円 + 投資有価証券 2,383,000,000円 × 0.7 - 有利子負債 17,289,000,000円 - リース負債 0円 - 預かり金 0円) ÷ 株価 810円 × (発行済株式総数 34,377,984株 - 自己保有株式数 198,250株)
決算・業績のいま
直近決算概要
売上高を 100% とした比較
売上内容と利益率のバーグラフ
利益率
会社予想修正履歴
| 修正日 | 売上(会社予想) | 営業利益(会社予想) | 経常利益(会社予想) | 純利益(会社予想) | EPS(会社予想) |
|---|---|---|---|---|---|
| 2026/02/12 | 920億0000万円-180億0000万円 (-16.4%) | 22億0000万円-4億0000万円 (-15.4%) | 23億0000万円-3億0000万円 (-11.5%) | 16億0000万円-3億0000万円 (-15.8%) | 46.84円-8.78円 (-15.8%) |
現在の四半期進捗
2026年3月期 / Q3 の累計実績と会社予想に対する達成率です。四半期短信を出さない会社は半期短信を使います。
売上高
累計実績 / 会社予想 / 達成率
- 累計実績
- 687億3800万円
- 会社予想
- 920億0000万円
- 達成率
- 74.7%
営業利益
累計実績 / 会社予想 / 達成率
- 累計実績
- 16億2700万円
- 会社予想
- 22億0000万円
- 達成率
- 74.0%
純利益
累計実績 / 会社予想 / 達成率
- 累計実績
- 11億4900万円
- 会社予想
- 16億0000万円
- 達成率
- 71.8%
直近の開示・報道
- 臨時報告書 EDINET
- 投資有価証券の売却(結果)及び特別利益の計上に関するお知らせ PDF TDNET
- 臨時報告書 EDINET
- 自己株券買付状況報告書(法24条の6第1項に基づくもの) EDINET
- 自己株式の取得状況および取得終了に関するお知らせ PDF TDNET
- 投資有価証券の売却(結果)に関するお知らせ PDF TDNET
- 臨時報告書 EDINET
- 組織改編および役員の異動に関するお知らせ PDF TDNET
- 代表取締役の異動に関するお知らせ PDF TDNET
- 2026年3月期第3四半期決算補足説明資料 PDF TDNET
- 2026年3月期 第3四半期決算短信〔日本基準〕(連結) TDNET
- 投資有価証券の売却に関するお知らせ PDF TDNET
- 自己株式取得に係る事項の決定に関するお知らせ PDF TDNET
- 通期業績予想の修正に関するお知らせ TDNET
- 半期報告書-第138期(2025/04/01-2026/03/31) EDINET
- 臨時報告書 EDINET
- 内部統制報告書-第137期(2024/04/01-2025/03/31) EDINET
- 有価証券報告書-第137期(2024/04/01-2025/03/31) EDINET
- 自己株券買付状況報告書(法24条の6第1項に基づくもの) EDINET
- 自己株券買付状況報告書(法24条の6第1項に基づくもの) EDINET
損益計算書
| 項目 | 2026年3月期 3Q | 2026年3月期 中間 | 2025年3月期 通期 |
|---|---|---|---|
| 売上収益 | 687億3800万円 | 450億2000万円 | 945億0300万円 |
| 原価 | 582億0800万円 | 382億7500万円 | 814億7100万円 |
| 販売費ならびに一般管理費 | 89億0200万円 | 58億4700万円 | 109億0300万円 |
| 営業利益 | 16億2700万円 | 8億9800万円 | 21億2900万円 |
| 税引前利益 | 17億8700万円 | 10億7500万円 | 24億2000万円 |
| 親会社の所有者に帰属する当期利益 | 11億4900万円 | 6億9500万円 | 15億6600万円 |
株主還元・資本政策
LLM要約 / 開示メモ
成長領域
- 再生可能エネルギー関連事業の拡大(太陽光パネル、蓄電システム、V2H・急速充電器など)
- 省エネルギー関連事業の拡大(断熱材、省エネデバイスのモジュール化やアセンブリなど)
- 環境対応分野(精密機器向け物流資材など)
リスク
- 経済状況の変動(民間設備投資・公共事業・住宅着工戸数などの影響)
- 太陽光発電事業に対する政策変更(買取価格減額、再生エネルギー申請受理遅延など)
- 為替レートの変動(海外取引における外貨建取引のリスク)
投資 / M&A / 資本配分
- 中期経営計画「サステナV(バリュー)」に基づき、投資枠を150億円へ拡大し、戦略領域に経営資源を投入
- M&Aの実行による拡大を推進(具体的にはサンワホールディングスのM&Aを2025年2月に完了)
信用需給
バリュエーション参考
5年後の期待株価
今のEPS成長率とPERが5年続くと仮定した場合の5年後の期待株価
DCF法による1株価値
5年後株価ではなく、将来FCFFと終価を現在価値へ割り引いた参考値です。
算出 2026/03/29 14:52 JST
DCF の結論
5年後株価ではなく、将来キャッシュフローの現在価値ベースです。
1株あたり理論株価(現在価値)
2,272円
+180.5% 現在株価に対して上方
- 現在株価
- 810円
- 評価差
- +180.5%
- 算出基準期
- 2025/09/30
- WACC
- 4.9%
- 永久成長率
- 1.0%
- 売上成長率
- 4.1%
- EBIT率
- 2.0%
主要項目を直接取得できています。
前提を変えて再計算
フォーム送信後は Worker 上で 5 年 DCF を再計算します。
前提条件・詳細を表示 WACC、FCFF 予測、EV ブリッジ、感応度分析
前提条件
| WACC | 4.9% |
|---|---|
| 永久成長率 | 1.0% |
| 実効税率 | 35.3% |
| 売上成長率 | 4.1% |
| 営業利益率 | 2.0% |
| 減価償却費率 | 1.1% |
| CAPEX比率 | 0.6% |
| 運転資本比率 | 18.1% |
5年 FCFF 予測
| 項目 | Year 1 | Year 2 | Year 3 | Year 4 | Year 5 |
|---|---|---|---|---|---|
| 売上高 | 936.9億円 | 967.7億円 | 992.1億円 | 1009.6億円 | 1019.7億円 |
| EBIT | 18.7億円 | 19.3億円 | 19.8億円 | 20.1億円 | 20.3億円 |
| NOPAT | 12.1億円 | 12.5億円 | 12.8億円 | 13.0億円 | 13.2億円 |
| 減価償却費 | 10.0億円 | 10.3億円 | 10.6億円 | 10.7億円 | 10.9億円 |
| CAPEX | 5.4億円 | 5.5億円 | 5.7億円 | 5.8億円 | 5.8億円 |
| 運転資本増減 | 5.8億円 | 5.6億円 | 4.4億円 | 3.2億円 | 1.8億円 |
| FCFF | 10.9億円 | 11.7億円 | 13.3億円 | 14.8億円 | 16.3億円 |
| 現在価値 | 10.4億円 | 10.6億円 | 11.5億円 | 12.2億円 | 12.9億円 |
EV ブリッジ(現在価値)
- 予測 FCFF の現在価値 57.6億円
- 終価の現在価値 332.3億円
- 企業価値 EV 389.9億円
- 終価寄与率(終価PV / EV) 85.2%
- 非事業資産を加算 129.7億円
- 有利子負債を控除 -131.4億円
- 少数株主持分を控除 -0円
- 株主価値 388.2億円
終価依存度が高いため、前提に敏感です。
感応度分析
行: 永久成長率 / 列: WACC
| g \\ WACC | 2.9% | 3.9% | 4.9% | 5.9% | 6.9% |
|---|---|---|---|---|---|
| 0.0% | 3,514円 | 2,582円 | 2,031円 | 1,667円 | 1,410円 |
| 0.5% | 3,997円 | 2,794円 | 2,138円 | 1,725円 | 1,441円 |
| 1.0% | 4,733円 | 3,079円 | 2,272円 | 1,794円 | 1,478円 |
| 1.5% | 5,991円 | 3,481円 | 2,445円 | 1,879円 | 1,522円 |
| 2.0% | 8,634円 | 4,095円 | 2,678円 | 1,985円 | 1,575円 |
株価指標の目安
過去3年間レンジ
過去3年間レンジ
貸借対照表(BS)
最新財務スナップショット
最新表示: 2026年3月期 3Q(開示日 2026-02-12)
総資産
651億9700万円
負債合計
420億0900万円
純資産
231億8800万円
資産の中身
流動資産
473億9900万円
総資産比 72.7%
- 現金及び現金同等物 115億0600万円
- 在庫(棚卸商品) 90億1900万円
- その他流動資産 268億7400万円
固定資産
177億9800万円
総資産比 27.3%
- 投資有価証券 23億8300万円
- その他固定資産 154億1500万円
負債・純資産の中身
負債
420億0900万円
- 有利子負債 172億8900万円
- その他負債 247億2000万円
純資産
231億8800万円
自己資本比率 35.6%
- 純資産 231億8800万円
深掘り情報
長期財務
営業CF・投資CF・財務CF・現金・現金等価物・フリーCFの推移です。
純資産の推移
| 決算期 | 純資産 | グラフ |
|---|---|---|
| 2025年3月期 | 239億2400万円 |
1株利益の推移
| 決算期 | EPS | グラフ |
|---|---|---|
| 2025年3月期 | 91.41円 |
セグメント分析
2026年3月期 / 2025/12/31 / --- / ---
主要株主
株主構成
2025年3月31日の有価証券報告書より
| 順位 | 株主名 | 持株比率 |
|---|---|---|
1 | 高島取引先持株会 | 13.31% |
2 | 平和株式会社 | 4.45% |
3 | 東京海上日動火災保険株式会社 | 2.41% |
4 | 株式会社クラレ | 2.35% |
5 | 旭化成建材株式会社 | 1.91% |
6 | 高島従業員持株会 | 1.69% |
7 | 高島 幸一 | 1.54% |
8 | みずほ信託銀行株式会社 退職給付信託 みずほ銀行口 再信託受託者 株式会社カストディ銀行 | 1.25% |
9 | THE NOMURA TRUST AND BANKING CO., LTD. AS THE TRUSTEE OF
REPURCHASE AGREEMENT MOTHER FUND
(常任代理人 シティバンク、エヌ・エイ東京支店) | 0.87% |
10 | セイショク株式会社 | 0.78% |
保有株式
保有株式
2025年3月31日の有価証券報告書より。保有株数の基準日と終値日は各行に併記しています。
| 銘柄 | 帳簿額 / 保有株数 | 時価 / 差額 | 保有目的 |
|---|---|---|---|
㈱クラレ
解決先: クラレ (3405) | 保有株数: 949,215株
基準日: 2025-03-31
帳簿額: 17億3900万円
相互保有: 有 | 終値: ¥1,688 (2026-04-14)
時価: 16億0227万円
帳簿差額: -1億3672万円 | (保有目的) 重布・クラリーノなど繊維事業における取引先であります。継続保有することで、関係強化と事業拡大が見込まれることから当該株式を保有しております。 (業務提携等の概要) 該当事項はありません。 (定量的な保有効果) 受取配当金額は、47,457千円であります。(注)3 (株式数が増加した理由) 取引先持株会を通じた株式の取得により、保有株式が77株増加しております。 |
藤井産業㈱
解決先: 藤井産業 (9906) | 保有株数: 16,500株
基準日: 2025-03-31
帳簿額: 4000万円
相互保有: 有 | 終値: ¥3,830 (2026-04-14)
時価: 6319万円
帳簿差額: +2319万円 | (保有目的) 建築、住宅資材、構造資材のコア商品を販売する取引先であります。継続保有することで、関係強化と事業拡大が見込まれることから当該株式を保有しております。 (業務提携等の概要) 該当事項はありません。 (定量的な保有効果) 受取配当金額は、1,650千円であります。(注)3 (株式数が増加した理由) 当事業年度において、株式数は増加しておりません。 |
日本インシュレーション㈱
解決先: 日本インシュレーション (5368) | 保有株数: 30,000株
基準日: 2025-03-31
帳簿額: 2800万円
相互保有: 有 | 終値: ¥1,153 (2026-04-14)
時価: 3459万円
帳簿差額: +659万円 | (保有目的) 耐火被覆分野(ケイカル化粧板)を製造する取引先であります。継続保有することで、関係強化と営業力強化が見込まれることから当該株式を保有しております。 (業務提携等の概要) 該当事項はありません。 (定量的な保有効果) 受取配当金額は、1,200千円であります。(注)3 (株式数が増加した理由) 当事業年度において、株式数は増加しておりません。 |
アキレス㈱
解決先: アキレス (5142) | 保有株数: 16,384株
基準日: 2025-03-31
帳簿額: 2300万円
相互保有: 有 | 終値: ¥1,465 (2026-04-14)
時価: 2400万円
帳簿差額: +100万円 | (保有目的) 断熱資材分野の商材を製造する取引先であります。継続保有することで、関係強化と事業拡大が見込まれることから当該株式を保有しております。 (業務提携等の概要) 該当事項はありません。 (定量的な保有効果) 受取配当金額は、328千円であります。 (注)3 (株式数が増加した理由) 当事業年度において、株式数は増加しておりません。 |
㈱ノザワ
解決先: ノザワ (5237) | 保有株数: 15,594株
基準日: 2025-03-31
帳簿額: 1300万円
相互保有: 無 | 終値: ¥1,245 (2026-04-14)
時価: 1941万円
帳簿差額: +641万円 | (保有目的) 押出成型セメント板、アスロックを製造する取引先であります。継続保有することで、関係強化と事業拡大が見込まれることから当該株式を保有しております。 (業務提携等の概要) 該当事項はありません。 (定量的な保有効果) 受取配当金額は、484千円であります。 (注)3 (株式数が増加した理由) 取引先持株会を通じた株式の取得により、保有株式が1,764株増加しております。 |
アジアパイルホールディングス㈱
解決先: アジアパイルホールディングス (5288) | 保有株数: 10,000株
基準日: 2025-03-31
帳簿額: 900万円
相互保有: 無 (注)1 | 終値: ¥1,490 (2026-04-14)
時価: 1490万円
帳簿差額: +590万円 | (保有目的) パイル・土木資材の商材を製造・施工する取引先であります。継続保有することで、関係強化と事業拡大が見込まれることから当該株式を保有しております。 (業務提携等の概要) 該当事項はありません。 (定量的な保有効果) 受取配当金額は、400千円であります。 (注)3 (株式数が増加した理由) 当事業年度において、株式数は増加しておりません。 |
タカラスタンダード㈱
解決先: タカラスタンダード (7981) | 保有株数: 5,018株
基準日: 2025-03-31
帳簿額: 800万円
相互保有: 無 | 終値: ¥2,665 (2026-04-14)
時価: 1337万円
帳簿差額: +537万円 | (保有目的) 天然石の材料販売及び人工大理石の加工販売をする取引先であります。継続保有することで、関係強化と事業拡大が見込まれることから当該株式を保有しております。 (業務提携等の概要) 該当事項はありません。 (定量的な保有効果) 受取配当金額は、253千円であります。 (注)3 (株式数が増加した理由) 取引先持株会を通じた株式の取得により、保有株式が338株増加しております。 |
積水化成品工業㈱
解決先: 積水化成品工業 (4228) | 保有株数: 25,000株
基準日: 2025-03-31
帳簿額: 800万円
相互保有: 無 | 終値: ¥469 (2026-04-14)
時価: 1172万円
帳簿差額: +372万円 | (保有目的) 建設資材及び産業資材を製造する取引先であります。継続保有することで、商圏の維持が見込まれることから当該株式を保有しております。 (業務提携等の概要) 該当事項はありません。 (定量的な保有効果) 受取配当金額は、325千円であります。 (注)3 (株式数が増加した理由) 当事業年度において、株式数は増加しておりません。 |
岡部㈱
解決先: 岡部 (5959) | 保有株数: 5,242株
基準日: 2025-03-31
帳簿額: 400万円
相互保有: 無 | 終値: ¥983 (2026-04-14)
時価: 515万円
帳簿差額: +115万円 | (保有目的) 断熱資材分野の商材を販売する取引先であります。継続保有することで、関係の維持拡大が見込まれることから当該株式を保有しております。 (業務提携等の概要) 該当事項はありません。 (定量的な保有効果) 受取配当金額は、115千円であります。 (注)3 (株式数が増加した理由) 取引先持株会を通じた株式の取得により、保有株式が624株増加しております。 |
JKホールディングス㈱
解決先: JKホールディングス (9896) | 保有株数: 3,500株
基準日: 2025-03-31
帳簿額: 300万円
相互保有: 無 | 終値: ¥1,469 (2026-04-14)
時価: 514万円
帳簿差額: +214万円 | (保有目的) 住宅資材分野の商材を販売する取引先であります。継続保有することで、商圏の維持、拡大が見込まれることから当該株式を保有しております。 (業務提携等の概要) 該当事項はありません。 (定量的な保有効果) 受取配当金額は、140千円であります。 (注)3 (株式数が増加した理由) 当事業年度において、株式数は増加しておりません。 |
アイカ工業㈱
解決先: アイカ工業 (4206) | 保有株数: 1,221株
基準日: 2025-03-31
帳簿額: 400万円
相互保有: 有 | 終値: ¥3,577 (2026-04-14)
時価: 436万円
帳簿差額: +36万円 | (保有目的) 建装建材の商材を製造する取引先であります。継続保有することで、商圏の維持、拡大が見込まれることから当該株式を保有しております。 (業務提携等の概要) 該当事項はありません。 (定量的な保有効果) 受取配当金額は、114千円であります。 (注)3 (株式数が増加した理由) 取引先持株会を通じた株式の取得により、保有株式が207株増加しております。 |
旭化成㈱
解決先: 旭化成 (3407) | 相互保有: 無 (注)1 | 終値: ¥1,574 (2026-04-14) | 当事業年度において、保有株式の全株式である537,420株の売却を行っております。 |
東海旅客鉄道㈱
解決先: 東海旅客鉄道 (9022) | 相互保有: 無 | 終値: ¥4,193 (2026-04-14) | 当事業年度において、保有株式の全株式である50,000株の売却を行っております。 |
㈱アルファ
解決先: アルファ (4760) | 相互保有: 無 | 終値: ¥1,690 (2026-04-14) | 当事業年度において、保有株式の全株式である8,600株の売却を行っております。 |
主要な設備・不動産
主要な設備・不動産
2025年3月31日の有価証券報告書より
| 設備名(所在地) | 内容 | 帳簿価額 |
|---|---|---|
本社 (東京都千代田区)(本社 (東京都千代田区)) | セグメントの名称: 建材 産業資材 電子・デバイス
設備の内容: 管理業務及び 販売業務
従業員数 (人): 124 | 帳簿価額(単位:百万円) 建物及び構築物: 34
帳簿価額(単位:百万円) 機械装置及び運搬具: 62
帳簿価額(単位:百万円) 工具、器具 及び備品: 52
帳簿価額(単位:百万円) リース資産: -
帳簿価額(単位:百万円) 合計: 148 |
大阪支店 (大阪市北区)(大阪支店 (大阪市北区)) | セグメントの名称: 建材 産業資材 電子・デバイス
設備の内容: 管理業務及び 販売業務
従業員数 (人): 40 | 帳簿価額(単位:百万円) 建物及び構築物: 31
帳簿価額(単位:百万円) 機械装置及び運搬具: 0
帳簿価額(単位:百万円) 工具、器具 及び備品: 1
帳簿価額(単位:百万円) リース資産: -
帳簿価額(単位:百万円) 合計: 33 |
名古屋支店 (名古屋市中区)(名古屋支店 (名古屋市中区)) | セグメントの名称: 建材 産業資材 電子・デバイス
設備の内容: 管理業務及び 販売業務
従業員数 (人): 25 | 帳簿価額(単位:百万円) 建物及び構築物: 30
帳簿価額(単位:百万円) 機械装置及び運搬具: 0
帳簿価額(単位:百万円) 工具、器具 及び備品: 6
帳簿価額(単位:百万円) リース資産: -
帳簿価額(単位:百万円) 合計: 36 |
タクセル㈱ 栃木工場 (栃木県栃木市)(タクセル㈱ 栃木工場 (栃木県栃木市)) | セグメントの名称: 産業資材
設備の内容: 製造設備
従業員数 (人): 73 | 帳簿価額(単位:百万円) 建物及び構築物: 351
帳簿価額(単位:百万円) 機械装置及び運搬具: 334
帳簿価額(単位:百万円) 工具、器具及び備品: 41
帳簿価額(単位:百万円) リース資産: -
帳簿価額(単位:百万円) 土地 (面積:㎡): 542 (49,014)
帳簿価額(単位:百万円) 合計: 1,269 |
岩水開発㈱ 本社 (岡山県岡山市)(岩水開発㈱ 本社 (岡山県岡山市)) | セグメントの名称: 建材
設備の内容: 管理業務 及び 販売業務
従業員数 (人): 131 | 帳簿価額(単位:百万円) 建物及び構築物: 633
帳簿価額(単位:百万円) 機械装置及び運搬具: 103
帳簿価額(単位:百万円) 工具、器具及び備品: 4
帳簿価額(単位:百万円) リース資産: -
帳簿価額(単位:百万円) 土地 (面積:㎡): 119 (2,244)
帳簿価額(単位:百万円) 合計: 860 |
㈱サンワシステム他12社 (滋賀県甲賀市他)(㈱サンワシステム他12社 (滋賀県甲賀市他)) | セグメントの名称: 建材
設備の内容: 太陽光 発電設備
従業員数 (人): 68 | 帳簿価額(単位:百万円) 建物及び構築物: -
帳簿価額(単位:百万円) 機械装置及び運搬具: 847
帳簿価額(単位:百万円) 工具、器具及び備品: -
帳簿価額(単位:百万円) リース資産: 247
帳簿価額(単位:百万円) 土地 (面積:㎡): 364 (479,905)
帳簿価額(単位:百万円) 合計: 1,459 |
自社株買い履歴
1つの決議枠ごとに、進捗と着地をまとめて表示しています。
100点 / 金額ベース
金額達成率
99.9%
¥99,912,300 / ¥100,000,000
株数達成率
72.1%
108,200株 / 150,000株
月次進捗
開示イベント
- 2026/03/04 monthly_progress 自己株券買付状況報告書(法24条の6第1項に基づくもの)
- 2026/02/26 終了告知 自己株式の取得状況および取得終了に関するお知らせ
- 2026/02/12 枠設定 自己株式取得に係る事項の決定に関するお知らせ
注記 / 定義 / 算出式
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- 日足チャートの信用需給は週次データを重ねて表示しています。
- 5年後の期待株価は将来時点の想定株価、DCF は現在価値ベースの目安として分けて表示しています。
- 会計基準: 日本基準(JGAAP)
- ネットキャッシュ比率 = 連結ネットキャッシュ -4,114,900,000円 ÷ ネットキャッシュ比率用時価総額 27,685,584,540円 = -0.149倍
- 即時現金化金融資産 = 現金及び預金 11,506,000,000円 + 有価証券 0円 + 投資有価証券調整後額 1,668,100,000円 = 13,174,100,000円
- 投資有価証券調整後額 = 投資有価証券 2,383,000,000円 × 0.7 = 1,668,100,000円
- 連結ネットキャッシュ = 即時現金化金融資産 13,174,100,000円 - 即時返済金融債務 17,289,000,000円 = -4,114,900,000円
- 即時返済金融債務 = 有利子負債 17,289,000,000円 + リース負債 0円 + 預かり金 0円 = 17,289,000,000円
- ネットキャッシュ比率用時価総額 = 株価 810円 × 調整後実効株式数 34,179,734株(発行済株式総数 34,377,984株 - 自己保有株式数 198,250株 = 34,179,734株、発行済株式総数 34,377,984株 - 自己保有株式数 198,250株) = 27,685,584,540円
- ネットキャッシュ比率 = 連結ネットキャッシュ ÷ ネットキャッシュ比率用時価総額
- 連結ネットキャッシュ = 即時現金化金融資産 - 即時返済金融債務
- 即時現金化金融資産 = 現金及び預金 + 有価証券 + 投資有価証券調整後額
- 投資有価証券調整後額 = 投資有価証券 × 0.7
- 即時返済金融債務 = 短期借入金 + 1年内返済予定の長期借入金 + コマーシャル・ペーパー + 1年内償還予定社債 + 社債 + 転換社債型新株予約権付社債 + 長期借入金 + リース負債
- ネットキャッシュ比率用時価総額 = 株価 × (発行済株式総数 - 自己保有株式数)
- 金融業、種類株式あり、普通株式ベースの分母を安全に確定できない場合、または必要なBS項目が不足する場合は算出しません。
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