2124 ジェイエイシーリクルートメント プライム 851円(2026/4/14) 次回決算発表予定 2026年5月13日

DOE基準還元実施中 高ROE財務健全

日足チャート

ジェイエイシーリクルートメント (2124)の日足チャート。左軸は信用残高比率、右軸は株価。信用需給は週次データを重ねて表示
チャート未生成

貸借 信用倍率 6.34倍

左軸は信用残高比率(%)、右軸は株価(円)です。赤線が信用買い残、青線が信用売り残で、信用需給は週次データを重ねています。株価は日本取引所グループ日報より取得しているため最大2営業日の遅延があります。

企業概要

企業向けに専門職や管理職の人材紹介サービスを提供し、成功報酬を主とする方式で国内外の企業に即戦力人材を供給している。また求人広告サイトの運営を通じバイリンガル人材の採用支援を行っている。

ひと目まとめ

  • 予想PER ---
  • 実績PER 16.06倍

    業種平均 11.90倍

  • PBR 6.03倍

    業種平均 1.10倍

  • ROE 41.5%
  • 配当利回り 4.5%
  • 時価総額 1408億8917万円
  • ネットキャッシュ比率 0.11倍

決算・業績のいま

直近決算概要

2025年12月期 2025年12月期 通期実績

売上高を 100% とした比較

売上内容と利益率のバーグラフ

売上高 前年同期比 +17.71%
460億8900万円
原価
33億6900万円 売上比 7.3%
販管費
310億3700万円 売上比 67.3%
営業利益
116億8300万円 売上比 25.3% 前年同期比 +28.53%
利益率
経常利益
117億0900万円 売上比 25.4% 前年同期比 +28.36%
純利益
84億0000万円 売上比 18.2% 前年同期比 +49.71%
発表日 2026-03-26

会社予想修正履歴

修正なし

現在の四半期進捗

2025年12月期 / Q4 の累計実績と会社予想に対する達成率です。四半期短信を出さない会社は半期短信を使います。

売上高

累計実績 / 会社予想 / 達成率

累計実績
460億8900万円
会社予想
会社予想なし
達成率
会社予想なし
会社予想なし

営業利益

累計実績 / 会社予想 / 達成率

累計実績
116億8300万円
会社予想
会社予想なし
達成率
会社予想なし
会社予想なし

純利益

累計実績 / 会社予想 / 達成率

累計実績
84億0000万円
会社予想
会社予想なし
達成率
会社予想なし
会社予想なし
注記: 達成率は累計実績を会社予想で割った値です。マイナス値は 0% より左へはみ出して表示します。

直近の開示・報道

損益計算書

項目 実績 / 開示日 2026-03-26 2025年12月期 通期 実績 / 開示日 2025-08-12 2025年12月期 中間 実績 / 開示日 2025-03-27 2024年12月期 通期
売上収益 460億8900万円 232億4700万円 391億5600万円
原価 33億6900万円 17億0800万円 29億0700万円
販売費ならびに一般管理費 310億3700万円 152億9900万円 271億5700万円
営業利益 116億8300万円 62億3800万円 90億9000万円
税引前利益 115億0200万円 62億4600万円 83億4800万円
親会社の所有者に帰属する当期利益 84億0000万円 42億7000万円 56億1100万円

株主還元・資本政策

配当

  • 配当利回り 4.5%
  • 配当金 38.0円/株

    会社予想

LLM要約 / 開示メモ

成長領域

  • 国内人材紹介事業の売上高が前年比19.0%増の41,660百万円、特に高額年収帯(金融、IT、ヘルスケア等)で旺盛な求人需要が継続
  • 連結売上高が前年比17.7%増の46,089百万円、経常利益が28.4%増の11,709百万円、親会社株主帰属当期純利益が49.7%増…
  • 従業員数が連結ベースで335名増加(2,398名)、積極的な中途採用による人的資本の強化

リスク

  • 個人情報漏洩リスク
  • 特定人物依存
  • 海外展開リスク

投資 / M&A / 資本配分

  • 中期計画
  • 投資活動CF
有報と短信の差分

1) 有報にのみ記載されている内容

  • 提出書類の詳細(表紙、根拠条文、提出先、提出日、縦覧場所)
  • 単独決算指標の詳細表(資本金、発行済株式総数、1株当たり配当額、配当性向、株主総利回り、株価)
  • 沿革の詳細(1988年~2025年の事業展開、支店設置・閉鎖、上場履歴、提携・解消、子会社化)
  • 事業系統図
  • 関係会社の状況表(資本金、議決権所有割合、関係内容)
  • 従業員状況の詳細(平均年齢、平均勤続年数、平均年間給与、管理職女性比率、男性育児休業取得率、男女賃金差異)
  • 男女賃金差異の要因分析(管理職比率、コンサルタント職グレード)
  • 経営方針の詳細(ミッション、企業目標)
  • 中長期経営戦略(JAC as No.1、数値目標表)
  • サステナビリティ(マテリアリティ、気候変動対応、人的資本、植林活動、KPI)
  • 事業等のリスク(個人情報、特定人物依存、海外展開、法的規制等全16項目)
  • 役員一覧・略歴・所有株式数
  • コーポレートガバナンス詳細(独立役員会、内部統制システム)
  • 役員報酬決定方針・総額・個別額
  • 株式保有状況(投資株式)
  • 設備の状況(事業所別帳簿価額・従業員数)
  • 株式の状況(大株主、議決権、ESOP信託)
  • 内部統制報告書・半期報告書等の提出履歴

2) 有報の方が詳細に記載されている内容

  • 連結主要経営指標(5期分、キャッシュフロー、従業員数)
  • 単独主要経営指標(配当性向、株主総利回り、株価詳細)
  • 事業の内容(拠点一覧、運営詳細、成功報酬・リテーナー方式)
  • 従業員状況(セグメント別、増加理由、労働組合)
  • 経営環境・課題・次期見通し
  • 設備投資概要(金額・内容)
  • 減損損失詳細(資産グループ、回収可能価額算定)
  • 関係会社清算損詳細
  • セグメント情報(収益分解、減価償却費、特別損失内訳、地域別売上)
  • 税効果会計詳細(繰延税金資産内訳、税率差異)
  • 金融商品時価情報(レベル別)
  • 退職給付費用内訳
  • 1株当たり情報算定基礎(株式数詳細)

信用需給

バリュエーション参考

5年後の期待株価

今のEPS成長率とPERが5年続くと仮定した場合の5年後の期待株価

5期分の年次EPS履歴が不足しているため CAGR を算出できません。

DCF法による1株価値

5年後株価ではなく、将来FCFFと終価を現在価値へ割り引いた参考値です。

算出 2026/03/29 14:52 JST

DCF の結論

5年後株価ではなく、将来キャッシュフローの現在価値ベースです。

品質 C

1株あたり理論株価(現在価値)

2,919円

+243.1% 現在株価に対して上方

現在株価
851円
評価差
+243.1%
算出基準期
2025/12/31
WACC
3.6%
永久成長率
1.0%
売上成長率
16.6%
EBIT率
25.3%

運転資本の直接項目に欠損があります。

前提を変えて再計算

フォーム送信後は Worker 上で 5 年 DCF を再計算します。

前提条件・詳細を表示 WACC、FCFF 予測、EV ブリッジ、感応度分析

前提条件

WACC 3.6%
永久成長率 1.0%
実効税率 31.6%
売上成長率 16.6%
営業利益率 25.3%
減価償却費率 1.0%
CAPEX比率 1.0%
運転資本比率 6.8%

5年 FCFF 予測

項目 Year 1Year 2Year 3Year 4Year 5
売上高 537.2億円605.2億円658.4億円690.5億円697.5億円
EBIT 136.2億円153.4億円166.9億円175.0億円176.8億円
NOPAT 93.1億円104.9億円114.1億円119.7億円120.9億円
減価償却費 5.3億円5.9億円6.4億円6.8億円6.8億円
CAPEX 5.1億円5.8億円6.3億円6.6億円6.6億円
運転資本増減 11.5億円4.6億円3.6億円2.2億円46,999,436円
FCFF 81.7億円100.4億円110.7億円117.7億円120.6億円
現在価値 78.9億円93.6億円99.6億円102.2億円101.1億円

EV ブリッジ(現在価値)

  1. 予測 FCFF の現在価値 475.5億円
  2. 終価の現在価値 3954.4億円
  3. 企業価値 EV 4429.9億円
  4. 終価寄与率(終価PV / EV) 89.3%
  5. 非事業資産を加算 233.1億円
  6. 有利子負債を控除 -0円
  7. 少数株主持分を控除 -0円
  8. 株主価値 4663.0億円

終価依存度が高いため、前提に敏感です。

発行済株式数 159,719,700株
1株価値(現在価値) 2,919円

感応度分析

行: 永久成長率 / 列: WACC

g \\ WACC 1.6%2.6%3.6%4.6%5.6%
0.0% 4,888円 3,036円 2,218円 1,757円 1,461円
0.5% 6,951円 3,666円 2,512円 1,923円 1,567円
1.0% 12,548円 4,693円 2,919円 2,136円 1,695円
1.5% 0円 6,668円 3,523円 2,418円 1,854円
2.0% 0円 12,030円 4,507円 2,809円 2,059円

株価指標の目安

実績PER16.06倍

過去3年間レンジ

12.3121.90
PBR6.03倍

過去3年間レンジ

4.628.22

貸借対照表(BS)

最新財務スナップショット

最新表示: 2025年12月期 通期(開示日 2026-03-26)

総資産

308億9500万円

負債合計

85億4900万円

純資産

223億4600万円

資産の中身

流動資産

267億9000万円

総資産比 86.7%

  • 現金及び現金同等物 153億1200万円
  • 在庫(棚卸商品) 700万円
  • その他流動資産 114億7100万円

固定資産

41億0500万円

総資産比 13.3%

  • その他固定資産 41億0500万円

負債・純資産の中身

負債

85億4900万円

  • その他負債 85億4900万円

純資産

223億4600万円

自己資本比率 72.3%

  • 純資産 223億4600万円

深掘り情報

長期財務

営業CF・投資CF・財務CF・現金・現金等価物・フリーCFの推移です。

ジェイエイシーリクルートメント (2124) の長期財務チャート

純資産の推移

決算期 純資産 グラフ
2025年12月期 223億4600万円
2024年12月期 180億9600万円

1株利益の推移

決算期 EPS グラフ
2025年12月期 52.98円
2024年12月期 35.22円

セグメント分析

--- / 2025/12/31 / --- / 120

docId: S100XU6Z 開示: 2026/03/26 15:38:00
セグメント明細はありません。

主要株主

株主構成

2025年12月31日の有価証券報告書より

順位株主名持株比率
1
田崎 忠良
20.48%
2
田崎 ひろみ
12.97%
3
金親 晋午
10.11%
4
日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口)
6.81%
5
公益財団法人Tazaki財団
5.70%
6
公益財団法人JAC環境動物保護財団
5.01%
7
株式会社日本カストディ銀行(信託口4)
4.39%
8
株式会社日本カストディ銀行(信託口)
2.18%
9
THE NOMURA TRUST AND BANKING CO., LTD.  (常任代理人 シティバンク、エヌ・エイ東京支店)
1.20%
10
BNP PARIBAS LUXEMBOURG (常任代理人 香港上海銀行東京支店)
1.18%

注記 / 定義 / 算出式

詳細を表示
  • 日足チャートの信用需給は週次データを重ねて表示しています。
  • 5年後の期待株価は将来時点の想定株価、DCF は現在価値ベースの目安として分けて表示しています。
  • ネットキャッシュ比率 = 連結ネットキャッシュ ÷ ネットキャッシュ比率用時価総額
  • 連結ネットキャッシュ = 即時現金化金融資産 - 即時返済金融債務
  • 即時現金化金融資産 = 現金及び預金 + 有価証券 + 投資有価証券調整後額
  • 投資有価証券調整後額 = 投資有価証券 × 0.7
  • 即時返済金融債務 = 短期借入金 + 1年内返済予定の長期借入金 + コマーシャル・ペーパー + 1年内償還予定社債 + 社債 + 転換社債型新株予約権付社債 + 長期借入金 + リース負債
  • ネットキャッシュ比率用時価総額 = 株価 × (発行済株式総数 - 自己保有株式数)
  • 金融業、種類株式あり、普通株式ベースの分母を安全に確定できない場合、または必要なBS項目が不足する場合は算出しません。
  • ページ生成時刻: 2026-04-15T13:25:38.527835052+00:00